西湖区审计局2018年度部门决算草案

目    录

第一部分  部门概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  2018年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

    九、国有资产占用情况表

    第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

第一部分  部门概况

一、部门主要职能

1、依照《中华人民共和国审计法》、《审计法实施细则》和国家有关法律、法规以及政策的规定，独立行使审计监督权，维护国家财政经济秩序，促进廉政建设，保障国民经济健康发展，向区政府和市审计局负责并报告工作。向区长提交本级财政预算执行情况的审计结果报告；受区政府委托向区人大常委会提出本级财政预算执行情况和其他财政收支的审计工作报告。
    2、根据区政府和市审计局下达的审计指令和本区审计工作任务，研究制定全区审计工作计划，督促工作任务的实施。
    3、接受上级审计机关授权，对省、市属企事业单位进行审计。
    4、接受区政府交办的审计事项，对经济活动中带普遍性、倾向性的问题进行专项审计或审计调查，为领导宏观决策服务。
    5、组织和实施全局审计干部教育培训和内审人员业务培训，指导内部审计工作。
    6、组织实施对科级党政领导干部任期经济责任审计和国有企业领导人员任期经济责任审计。
    7、执行与宣传国家审计法规，制定本区审计规章制度，参与拟定区政府重要的财政经济规章制度及财政经济的综合性重大问题的研究。
    8、依法受理被审计单位对审计机关审计决定的复议申请。
    9、承办区委、区政府交办的其他事项。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：局本级和 0个二级预算单位。本部门2018年年末编制人数12人，其中行政编制6人，事业编制6人；年末实有人数12人，其中在职人员8人，离休人员0人，退休人员4人；年末学生人数0人。

第二部分  2018年度部门决算表

（见附表）

第三部分  2018年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

本部门2018年度收入总计251.13万元，其中年初结转和结余5.09万元，较2017年减少36.53万元，下降12.7%；本年收入合计246.04万元，较2017年增加11.4万元，增长4.86%，主要原因是：项目增加追加聘用人员经费。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入246.04万元，占100%；事业收入0万元，占0 %；经营收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。 

二、支出决算情况说明

本部门2018年度支出总计251.13万元，其中本年支出合计   221.68万元，较2017年减少60.88万元，下降21.55 %，主要原因是：人员奖励发放减少；年末结转和结余29.45万元，较2017年减少24.35万元，增长477.45 %，主要原因是：支出减少导致结余增加。

本年支出的具体构成为：基本支出117.86万元，占53.17%；项目支出103.82万元，占46.83%；经营支出 0万元，占0%；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出） 0万元，占0%。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2018年度财政拨款本年支出年初预算数为206.8万元，决算数为221.68万元，完成年初预算的107.2%。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为189.12万元，决算数为196.28万元，完成年初预算的103.79%，主要原因是：项目增加追加聘用人员经费。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为10.53万元，决算数为10.53万元，完成年初预算的100%。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共预算财政拨款基本支出102.84万元，其中：

（一）工资福利支出102.84万元，较2017年增加26.21万元，增长34.2%，主要原因是：调整会计核算。

（二）商品和服务支出0万元，较2017年减少174.91万元，下降100%，主要原因是：调整会计核算。

（三）对个人和家庭补助0.14万元，较2017年减少17.27万元，下降99.2%，主要原因是：调整会计核算。

（四）资本性支出0万元，较2017年无变化。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本部门2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为0.13万元，决算数为0.015万元，完成预算的11.54%，决算数较2017年减少0.115万元，下降88.46%，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为0万元，决算数为  万元，完成预算的0%。

（二）公务接待费支出年初预算数为0.13万元，决算数为  0.015万元，完成预算的11.54%，决算数较2017年减少0.115万元，下降88.46%。

（三）公务用车购置及运行维护费支出0万元，其中公务用车购置年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0 %，决算数较2017年增加（减少）0万元，增长（下降）0 %。公务用车运行维护费支出年初预算数为0万元，决算数为0万元，完成预算的0%，决算数较2017年增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2018年度机关运行经费支出0万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费保持一致），较2017年减少174.91万元，下降100%，主要原因是：调整会计核算调入项目经费。

七、政府采购支出情况说明

本部门2018年度政府采购支出总额3.1万元，其中：政府采购货物支出3.1万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额3.1万元，占政府采购支出总额的100%。

八、预算绩效情况说明

   （一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，经济责任审计和金审工程服务费2个项目，共涉及资金90万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。

    共组织对“经济责任审计”项目进行了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出50万元，政府性基金预算支出0万元。

（二）部门决算中项目绩效自评结果（选择1至2个项目）。

我部门今年在省级部门决算中反映经济责任审计项目绩效自评结果。

经济责任审计项目绩效自评综述：项目全年预算数为50万元，执行数为65.82万元，完成预算的131.64%。主要产出和效果：对领导干部进行审计监督。发现的问题及原因：由于项目较多聘用审计专业技术人员，本年度工作需要申请追加预算，导致实际经费支出高于年初预算，预算编制与实际情况存在偏差。下一步改进措施：一是加强监管，做到监管机制环环相扣；二是加强学习，提高财务人员业务能力和水平。

经济责任审计项目绩效自评综述：2018年，我局继续贯彻落实两办《规定》及实施细则，关注权力运行和责任履行情况，对区残联、区南浦街办、区城投公司、区朝阳洲街办和区西湖街办主要负责人开展了离任经济责任审计。审计关注领导干部所在单位预算执行和其他财政财务收支的真实、合法和效益情况，重点关注领导干部任职期间重大经济决策情况、国家财经法规执行情况、内控制度的建立健全及执行情况以及个人遵守相关廉政规定情况，提出有针对性和可操作性的整改意见。

在公开项目绩效自评综述的同时，需公开《项目支出绩效自评表》。

九、国有资产占用情况说明

        无

第四部分  名词解释

1、财政拨款：指区级财政当年拨付的资金。

2、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

3、行政运行：反映行政单位（包括参公单位）的基本支出。

4、一般行政管理事务：反映行政单位（包括参公单位）未单独设置项级科目的其他项目支出。

5、机关服务：反映为行政单位（包括参公单位）提供后勤服务的各类后勤服务中心的支出。

6、信息化建设：反映财政部门用于“金财工程”等信息化建设方面的支出。

7、事业运行：反映事业单位的基本支出。

8、购房补贴：反映按房改政策规定，行政事业单位向符合条件职工发放的用于购买住房的补贴。

9、“三公经费”：反映财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

10、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费及其他费用。

                                       西湖区审计局

                                      2019年2月18日