关于西湖区2020年财政总预算执行情况和2021年财政总预算草案的报告

（书面）

——2021年3月11日在西湖区第十六届人民代表大会

第六次会议上

西湖区财政局局长  宋吕行

各位代表：

我受区人民政府委托，向大会书面报告我区2020年财政总预算执行情况和2021年财政总预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出宝贵意见。

一、2020年财政预算执行情况

2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，也是实现第一个百年奋斗目标的关键之年。在这一年里，财政部门在区委、区政府的正确领导下，在区人大的监督指导下，面对错综复杂的经济形势和更大规模的减税降费，坚持稳中求进工作总基调，充分发挥财政的职能作用，全力应对新冠肺炎疫情影响，落实“六稳”“六保”任务，确保财政运行平稳有序。

千方百计稳收入，助企纾困渡难关。2020年以来，受新冠肺炎疫情、减税降费、朝阳新城开发收尾等因素叠加影响，我区财政收入形势严峻，面对困难区财政局千方百计抓综合治税，不断培植涵养税源，竭尽全力稳企固税。一是强化企业服务，全力做好“保税”工作。建立“区、街（镇）、社区（村）”三级网络，针对每个企业实行“保姆式”服务，不遗余力地做好服务工作，将一批拟外迁重大企业成功留在了西湖。经统计，这些企业2020年共计产生税收10亿元，实现区级财力1.3亿元。二是优化营商环境，努力做好“引企”工作。打造7个特色商圈和“梦想小街”流量经济特色园区、继续发展楼宇经济，吸引更多更好的优质企业入驻西湖。2020年全区新注册企业2711户，新迁入企业273户，共计2984户，目前已成功纳税454户，当年共产生税收2538万元。三是积极落实政策，着力做好“扶企”工作。落实国家减税降费及省、市、区出台的应对疫情、稳定经济增长的各项政策措施，帮助企业“爬坡过坎”。2020年（仅西湖区税务局）累计新增减税降费3.09亿元，其中2020年新出台的政策减税降费1.45亿元；另据统计，全年市区两级税务部门为辖区企业退税达到4.5亿元；为856家企业减免企业职工养老保险2566万元，减免工伤保险费46.4万元；减免承租国有资产类经营用房的中小企业及个体工商户租金1760.64万元；同时争取扶持产业发展专项资金7999.8万元；搭建政银企对接平台，引导辖区银行对区内企业发放贷款80.95亿元；发放“财园信贷通”贷款3.21亿元，惠及84户企业；发挥政府采购政策功能，支持和促进中小企业发展，全区政府采购合同授予中小企业9614.14万元，占政府采购支出的91.8%。

积极主动争资金，统筹安排优结构。一是紧盯政策支持，积极争取上级转移支付资金和债券资金。2020年西湖区争取到上级老旧小区改造资金2.51亿元，抗疫特别国债1.89亿元，新增一般债券资金2.05亿元，特殊转移支付资金1.39亿元，基本财力保障机制奖补资金0.07亿元，朝阳新城市政设施管护补助资金0.21亿元。二是牢固树立过“紧日子”思想，做到精打细算、厉行节约。出台《关于有效应对新冠肺炎疫情影响 落实过“紧日子”切实加强和规范区级部门预算管理的通知》，在年初预算安排压减10%的基础上再一次按15%的比率压减一般性支出；2020年全区政府采购1.05亿元，比上年下降41.2%。三是加大资金盘活力度。实行财政存量资金与预算安排相统筹，加大对财政资金结余结转清理力度。2020年区本级盘活存量资金约5.73亿元，统筹用于疫情防控和“六稳”“六保”方面支出，提高资金使用效益。

全力以赴兜底线，持续发力惠民生。始终践行以人民为中心的理念，加大基本民生保障，在疫情冲击下，用政府的“紧日子”换百姓的“好日子”。一是立足“弱有所扶”。拨付2.28亿元，用于基本公共卫生服务、城乡居民养老和医疗保险、残疾人两项补贴、高龄老人补贴、独生子女父母奖励等民生扶持和补助。二是保障“学有所教”。拨付6.4亿元，用于学前教育、生均公用经费、义务教育补助、站前路学校教育集团云海路校区和朝阳新城第二幼儿园建设。三是推动“居有所安”。多渠道筹集资金4.45亿元，用于城区环境改善、老旧小区改造、垃圾分类处理、“1+5+X”邻里中心等基础设施建设，改善人居环境，提升人民幸福指数。四是支持“业有所保”。开通“创业贷款绿色通道”，发放创业贷款1.34亿元；落实高校毕业生等重点群体就业服务政策，发放人才专项生活补贴74.4万元；推动失业保险稳岗返还政策落地见效，发放失业保险稳岗返还资金54.15万元。

提质增效促改革，科学规范强管理。一是强化绩效目标批复，首次做到绩效目标与预算同步批复下达，覆盖所有区级部门，批复项目326个。经批复的绩效目标作为预算执行、绩效运行监控、绩效评价、绩效问责的重要依据，避免绩效和预算“两张皮”。同时选取了30个财政资金项目进行重点绩效评价，涉及财政资金1.5亿元。二是持续推进财政票据和非税收入电子一体化改革。2020年我区共上线执法、执收单位151家，通过电子一体化系统上缴非税收入2.01亿元。同步推进区属公立医院、社区卫生服务（站）中心、民办非营利性医疗单位和机构开展医疗收费票据电子化改革，已有3家医疗机构完成在线开票。三是深化国库集中支付改革，原有国库单一账户手工实拨业务全部通过电子化方式办理，实现了国库业务电子化管理全覆盖。四是牵头推进政府投融资平台整合转型。采用转型升级，吸收合并的方式，将2家融资平台整合成为1家融资平台，完成政府融资平台整合转型工作。

常抓不懈严监管，公开透明保安全。一是严格按照《预算法》，加大政府预决算信息公开、政府性债务信息公开力度，全面落实限额内政府债务信息的公开，以公开促规范、以公开强监管。二是严管直达资金，对直达资金实行单独批复下达，依托监控系统建立直达资金台账，同时对接国库集中支付系统、指标系统，建立全覆盖、全链条直达资金监控，保障直达资金安全和有迹可查。三是加强地方政府债务管理，将债务还本付息纳入预算管理，合理测算举债空间。坚决遏制新增隐性债务，确保全口径政府性债务风险整体可控。四是开展会计信息质量监督检查、国有资产管理监督检查、行政事业单位国有房产出租专项清查等，共查处相关问题38个，单位退回违规发放资金11.26万元。五是进一步规范支出管理，印发了《西湖区本级财政资金审批管理试行办法》，根据财政资金性质、金额和使用情况不同，对审批方式实行分类管理，扎紧制度的笼子。六是完善投资项目全过程跟踪评审机制，提升评审效率，2020年完成评审项目106个，核减资金8043万元。七是联合区市场监督管理局和西湖公安分局开展了防范和处置非法集资楼宇专项排查行动，积极应对“中华情”等非法吸收公众存款案件的维稳，推进陈案化解工作，有效维护了全区地方类金融安全和社会稳定。

2020年全区财政收支预算的具体执行情况：

（一）财政一般公共预算执行情况
    1.一般公共预算收入完成情况

2020年全区财政总收入完成105亿元，比上年下降5.3% （省口径）；地方财政一般公共预算收入17.4亿元，完成人大批准调整预算的100.6%，比上年下降6.6%，其中：区本级完成13.36亿元，比上年下降7.4%。全区地方财政一般公共预算收入中主要项目完成情况是：
    税收收入完成14.4亿元，比上年下降4.4%，其中：增值税完成34672万元，比上年下降24.2%；企业所得税完成57298万元，比上年下降9.8%；个人所得税完成9166万元，比上年下降0.8%；土地增值税完成14358万元，比上年增长56.6 %；印花税完成3230万元，比上年增长22.6%；房产税完成7748万元，比上年下降0.3%；土地使用税完成2287万元，比上年增长2.2%，城市维护建设税完成9883万元，比上年下降5.8%。

非税收入完成3亿元，比上年下降16%。其中：国有资产有偿使用及行政事业性收费收入完成17700万元，专项收入完成8914万元。

2.一般公共预算支出完成情况

2020年全区一般公共预算支出完成27.44亿元（包括上级财政各项专项补助、上年结转等支出），同口径与去年持平（剔除省级统筹企业职工基本养老保险补助因素）。其中区本级支出完成25.97亿元，同口径比上年增长0.2%（剔除省级统筹企业职工基本养老保险补助因素），主要支出项目情况是：

一般公共服务支出22833万元，公共安全支出33817万元，教育支出56519万元，科学技术支出4114万元，文化旅游体育与传媒支出3538万元，社会保障和就业支出31790万元，卫生健康支出36203万元，节能环保支出1531万元，城乡社区事务支出35606万元,农林水事务支出614万元,资源勘探工业信息等支出1453万元，商业服务业等支出2718万元，金融支出584万元，自然资源海洋气象等支出140万元，住房保障支出22895万元，灾害防治及应急管理支出3568万元，债务付息支出761万元。教育、科技、文化旅游体育与传媒、社会保障和就业、卫生健康同比分别增长0.1%、5.2%、2.3%、5.3%（同口径）、3.9%，以上教育、科技、文化旅游体育与传媒等项目支出增长均高于经常性财政收入增长。

（二）基金收支执行情况

全区2020年基金收入总计28210万元，其中：当年上级补助收入26316万元（主要为抗疫特别国债18924万元、上级转移支付的彩票公益金193万元、城市环境卫生市级奖补经费1205万元、小区配套幼儿园退还土地出让金及征地和拆迁补偿费补助5783万元），上年结余结转1894万元；基金支出26367万元（主要是抗疫特别国债支出18924万元、城乡社区支出7099万元、彩票公益金支出74万元、债务付息支出133万元）；滚存结余结转1843万元。

（三）社会保险基金收支执行情况

2020年全区社会保险基金收入完成12.49亿元，其中：保险费收入3.7亿元，财政补贴收入2.6亿元，利息收入0.07亿元；全区社会保险基金支出14.9亿元；当年收支结余-2.4亿元，年末滚存结余4.2亿元。

以上预算收支决算编成后还会有些变动，待市财政局批复决算后届时再向区人大常委会详细报告。

2020年，全区财政工作有序推进，但我们也清醒地认识到当前财政运行面临前所未有的矛盾和困难：一是经济下行压力之大前所未有。受疫情冲击叠加减税降费、“朝阳板块”开发接近尾声等因素影响，我区财政总收入和地方一般公共预算收入持续负增长，区级可用财力严重不足。二是刚性支出有增无减。抗击疫情、复工复产、稳岗就业、新增教师工资保障等刚性支出逐年增长，收支矛盾十分尖锐。对此，我们将坚持问题导向，认真研究，强化举措，努力化解。

二、2021年财政总预算草案和区本级预算草案

2021年全区财政工作指导思想是：坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会以及中央经济工作会议、全省经济工作会议精神，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务。以收定支、量力而行，加大优化财政支出结构力度，大力压减一般性支出，切实保障重点支出；推进财政资金整合和统筹使用，强化实施预算绩效管理，严格执行预算公开，完善现代财政制度，为我区加快建成“幸福西湖”、续写高质量发展新篇章作出财政贡献。

根据上述指导思想，我们编制了2021年全区总预算草案。

2021年，根据新的省、市财政体制改革精神，全区地方财政一般公共预算收入计划安排18.4亿元，同口径比去年增长3%；全区一般公共预算支出安排19.83亿元（含上级提前下达转移支付），比上年预算数下降5.1%。

（一）区本级收支预算安排情况

2021年区本级地方财政一般公共预算收入安排14.1亿元，同口径比去年增长3%。主要收入项目安排是：

税收收入113447万元，其中：增值税22767万元，企业所得税37496万元,个人所得税8788万元，契税12854万元，城建税10001万元；非税收入27601万元，其中教育费附加4183万元。

按现行省、市、区、镇财政体制计算，2021年区本级可用财力初步匡算为16.06亿元，加上省市财政提前下达项目补助资金2.47亿元，可安排支出的财力合计18.53亿元，本着“量入为出，收支平衡”的原则，初步安排财政支出18.53亿元，比上年区人大会批准的预算数下降4.3%。主要支出项目安排是：

一般公共服务支出16068万元，公共安全支出24485万元，教育支出45044万元，科学技术支出2341万元，文化旅游体育与传媒支出1495万元，社会保障和就业支出28665万元，卫生健康支出21787万元，节能环保支出381万元，城乡社区支出26727万元，农林水支出587万元，资源勘探工业信息等支出66万元, 商业服务业等支出57万元，灾害防治及应急管理支出5382万元，住房保障支出11617万元，预备费500万元。

（二）社保基金预算情况

由于企业职工养老保险纳入省级统收统支，城镇职工基本医疗保险（含生育保险）、公务员补充医保、城乡居民基本医疗保险及工伤保险纳入市级统收统支，按照省、市编报要求，2021年区级社会保险基金预算收入安排2.13亿元，其中：保险费收入0.96亿元，财政补贴收入1.12亿元，利息收入0.04亿元；区级社会保险基金预算支出安排1.89亿元。

（三）国有资本经营预算情况

2021年国有资本经营收入2170.5万元，2021年国有资本经营支出为2168.6万元，净利润预计1.9万元。

区属国有企业，应不断提高资产规模质量、核心竞争力、信用等级和抗风险能力，承担国资运营投资平台职责，缓解区级城市建管资金压力。

三、2021年财政工作重点

2021年，财政部门将在区委、区政府的正确领导下，在区人大的监督指导下，勇于担当、积极作为，为开创西湖区高质量发展新局面保驾护航。

（一）打好收支算盘，增强财政保障能力。继续抓好政策落实，积极培植涵养税源，大力扶持企业发展，挖掘收入增长潜力。面对收支矛盾的巨大压力，继续坚持节用裕民，积极稳妥地安排收入预算，量入为出地安排支出预算，当好“铁公鸡”、打好“铁算盘”，提升财政保障水平。积极争取上级转移支付和新增政府债券资金，清理盘活财政存量资金。大力压减一般性支出，2021年预算安排按30%压减一般性支出，从严控制“三公”经费，确保“三保”和重点领域支出。

（二）树立底线思维，兜牢基本民生底线。始终坚持“财政取之于民、用之于民”的原则，在收支压力巨大的情况下也要坚决保障好民生支出。2021年区级财力安排保基本民生资金2.78亿元，比上年预算增长5.1%；其中安排1299万元，用于义务教育、公办幼儿园、普惠性民办幼儿园区级配套生均公用经费等；安排8466万元用于基本公共卫生服务、城乡居民养老和医疗保险、城乡最低生活保障等；安排8998万元用于特殊困难家庭扶助、残疾人救助、高龄老人补贴、公益性岗位补贴、义务兵优待金、独生子女父母奖励等；安排3280万元用于自然灾害救助、疾病防治。确保民生支出与经济发展相协调、与财力状况相匹配，不断把民生红利落到实处，让民生保障延伸到未来。

（三）提升理财能力，切实推进财税改革。坚持党对财政工作的领导，切实提升理财能力，坚持以“政”领“财”、以“财”辅“政”。一是坚决落实省市财政体制改革政策，积极应对财政体制改革带来的影响，稳步推进各项工作。二是持续推进零基预算管理改革，打破基数概念和支出固化格局，建立健全“能增能减、有保有压”的预算分配机制。三是强化绩效评价结果运用，将绩效评价结果作为政策调整、预算安排和改进管理的重要依据。

（四）强化风险意识，守住安全风险底线。一是防范化解政府债务风险。将债务还本付息计划和PPP项目支出列入中长期财政规划，及时公开本级政府债务的使用、偿还等内容。严格实施债务限额管理，动态监控政府性债务和隐性债务情况，定期实施债务风险评估和预警，坚决遏制隐性债务增量。加快债券使用进度，完善储备项目库，加大对重大项目、重点工程支持力度。二是深化财政监督管理，着力构建规范财务管理的长效机制。加大监督检查力度，严肃财经法纪；开展财务管理共性问题专项治理，督促单位提高责任意识、防范财务风险；以问题为导向，完善制度建设，加强财务培训，促进单位不断提高财务管理水平。

（五）压实责任担当，打造过硬财政队伍。围绕“五型”政府建设的要求，财政干部需要提高综合素质，更好地适应新时代新要求。一是会谋划能“解题”。要增强战略思维，善于把财政工作放在全区事业发展全局中谋划，提高解决问题能力，彰显财政担当。二是锤炼过硬本领。加强业务培训和专业学习，不断掌握新知识、熟悉新领域、开拓新视野，确保素质能力与岗位职责相匹配。三是强化法治理念。牢固树立依法行政的规矩意识，严格执行《预算法》、《预算法实施条例》等财经法纪。

各位代表，2021年是我国现代化建设进程中具有特殊重要性的一年，是中国共产党成立100周年，也是“十四五”开局起步、开启全面建设社会主义现代化国家新征程的关键之年，做好财政工作意义重大。我们将在区委、区政府的坚强领导下，主动接受区人大的监督指导，立足新的发展阶段，承担新的历史使命，坚定信心，真抓实干，为竭力打造“四梁八柱”、加快建成“幸福西湖”提供坚强的财力保障。